Corporate action

Een corporate action is alles wat een bedrijf of fonds doet waardoor je positie verandert zonder dat je zelf een order plaatst. Splitsingen en omgekeerde splitsingen veranderen het aantal aandelen, bij een fusie komt de ene positie in de plaats van de andere, een afsplitsing geeft je aandelen in een nieuw bedrijf, en een naamswijziging of een verhuizing van de vestigingsplaats verandert de naam of de code terwijl de positie dezelfde blijft. Je broker verwerkt dit automatisch en boekt het in zijn eigen bewoordingen.

Waarom het ertoe doet

Het is de stilste manier waarop een administratie fout gaat. Niets ziet er kapot uit: de positie staat er nog, de koers loopt door, en alleen het aantal aandelen of de code klopt niet meer met de werkelijkheid. Een spreadsheet die een splitsing van twee jaar geleden heeft gemist, blijft geloofwaardige en verkeerde getallen produceren, en die fout werkt door in elke winst, elk rendement en elke verdeling die eruit volgt. Exports beschrijven deze gebeurtenissen bovendien per broker anders, en daarom zijn het de lastigste regels om te lezen.

Hoe BullBenchmark het laat zien

We bouwen elke positie opnieuw op uit de transacties in je bestand, zodat het aantal aandelen en de gemiddelde aankoopprijs (GAK) die je ziet uit je export volgen en niet uit een aanname die uit een eerdere upload is blijven staan. Klopt een positie niet met je broker, dan open je met een klik de transacties erachter; daar wordt een gemiste of dubbel geboekte corporate action zichtbaar, en een regel die er niet hoort haal je weg waarna de positie meteen opnieuw wordt berekend. De transactiehistorie achter een positie staat open op het demodashboard.

Verwante begrippen

Aandelensplitsing · ISIN · Gemiddelde aankoopprijs (GAK)

Terug naar de woordenlijst.